Gestão de Análise de Crédito

José Pereira da Silva

Cengage

2016

464 páginas

15h 28m

ISBN-13: 9788522126743

Português Brasileiro

Esta obra preenche uma lacuna existente no mercado brasileiro sobre Gestão e análise de risco de crédito.

Resenhas (1)

5 (Perfeito)

Visão Geral sobre o Risco de Crédito

No mercado há indivíduos que conseguem pagar suas obrigações e ainda sobra dinheiro (superavitários) e há indivíduos que não tem dinheiro suficiente para adquirir o que precisam (deficitários). Nesse contexto, surge a Intermediação Financeira, que consiste na captação do dinheiro sobrando dos superavitários para emprestar aos deficitários. Essa atividade é a principal atividade realizada pelas Instituições Financeiras. Elas cobram juros no recebimento dos empréstimos e pagam uma parte deles a forma de rendimentos aos valores captados.
Para capitar recursos a Instituição precisa transmitir credibilidade para os investidores em potencial, que é medida pelos seus níveis de Risco - principalmente o de Imagem e o de Crédito.
O Crédito consiste em entregar um valor para um cliente com a “promessa” de recebê-lo de volta no futuro. O Risco de Crédito consiste na possibilidade da “promessa” de pagamento não ser cumprida. Ele é medido através da análise de diversos fatores internos (os C's do Crédito) e externos que impactam os tomadores em potencial e os grupos dos quais eles fazem parte (Conglomerado). Essa medição gera um Rating que é atribuído ao tomador e que determina a Probabilidade de ele não cumprir a sua promessa de pagamento.
Baseada no Rating, a Instituição Financeira determina desde a taxa de juros a ser cobrada no empréstimo até a decisão se concede ou não o crédito. A Assertividade nessa avaliação é que determina o Nível do Risco de Crédito da Instituição, que deve ser acompanhado desde a análise até o recebimento integral dos créditos concedidos.
No entanto, a Decisão de conceder ou não um crédito fica a cargo de seus diversos níveis de gestão - desde um gerente na agência até a sua diretoria. A possibilidade de um gestor poder liberar ou não um crédito é definida por meio de sua Política de Crédito, onde são definidas suas alçadas - a assertividade dessa política é que contribui para a integridade da instituição e da sua possibilidade de sucesso. Um gestor para tomar uma decisão de crédito assertiva precisa antes de tudo de conhecer as particularidades do mercado onde atua e ter conhecimento técnico sobre crédito - há relatos de Instituições Financeiras internacionais respeitadas que foram mal sucedidas em suas expansões por designarem Executivos sem essas competências para conduzir os trabalhos.
Portanto, enquanto houver relações de consumo haverá a necessidade da Intermediação Financeira no mercado. E para continuarem atuando nessa atividade as Instituições Financeiras precisam sustentar e ampliar suas imagens no mercado desenvolvendo seus produtos e sendo assertivas nas suas gestões, principalmente no que tange ao crédito.